IKZE czy IKE – co wybrać?
Możesz mieć oba konta emerytalne i korzystać z benefitów podatkowych każdego z nich
- Korzyść podatkowa Brak 19% podatku od zysków kapitałowych
- Wypłata na preferencyjnych warunkach po 60. roku życia
- Pierwsza / kolejna wpłata od 500 zł / od 100 zł
Indywidualne Konto Emerytalne pozwala uniknąć 19% podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki). Wypłata bez podatku jest możliwa po ukończeniu 60 lat (lub 55 lat po nabyciu uprawnień emerytalnych), pod warunkiem dokonywania wpłat przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych albo dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed wypłatą.
Środki możesz wypłacić wcześniej w dowolnej chwili – wtedy od zysku zostanie pobrany podatek Belki. Oszczędności podlegają dziedziczeniu i możesz wskazać osoby uposażone. Brak kosztów zawarcia umowy i prowizji od wpłat przy samodzielnym otwarciu w Skarbiec24.
- Korzyść podatkowa Wpłaty odliczasz od dochodu w PIT
- Wypłata na preferencyjnych warunkach po 65. roku życia, zryczałtowane 10%
- Pierwsza / kolejna wpłata od 500 zł / od 100 zł
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego daje korzyść od razu: wpłaty odliczasz od podstawy opodatkowania w rocznym rozliczeniu PIT. Zyski nie są obciążone 19% podatkiem Belki. Wypłata jest możliwa po ukończeniu 65 lat, pod warunkiem dokonywania wpłat przez co najmniej 5 dowolnych lat kalendarzowych – pobierana jest wtedy jedynie zryczałtowana opłata 10%.
Zwrot przed spełnieniem warunków dotyczy zawsze całości środków, a zwrócona kwota zwiększa podstawę opodatkowania PIT w danym roku. Oszczędności podlegają dziedziczeniu i możesz wskazać osoby uposażone. Brak kosztów zawarcia umowy i prowizji od wpłat przy samodzielnym otwarciu w Skarbiec24.
