Artykuł pt. „Inwestowanie w ramach fundacji rodzinnej” autorstwa Mariusza Dębskiego w Pulsie Biznesu
12.04.2024
Zapraszamy do Pulsu Biznesu do artykułu pt. „Inwestowanie w ramach fundacji rodzinnej” autorstwa Mariusza Dębskiego.
„Fundacja Rodzinna, która pojawiła się w polskim systemie prawnym w roku 2023, staje się coraz bardziej popularna wg. danych napływających z sądu rejestrowego. Rozwiązanie to ma przede wszystkim wspierać zarządzanie majątkiem firmy rodzinnej, zabezpieczać jej zasoby finansowe, a w szczególności umożliwiać efektywne przeprowadzenie sukcesji rodzinnej działalności biznesowej. Tworząc zakres funkcjonowania fundacji rodzinnej ustawodawca w dużym stopniu wzorował się na istniejących od lat w krajach zachodnich umowach kapitałowych (trusty), które z powodzeniem zabezpieczają majątek rodzinny. Przykładem mogą być rodziny Porsche, Hiltonów czy właściciele sieci Ikea.
Tworząc ustawę o fundacji rodzinnej polski ustawodawca wprowadził szereg korzyści podatkowych dedykowanym temu rozwiązaniu. Wśród niech jest m.in. brak podatku Belki od przychodów kapitałowych uzyskiwanych przez fundację rodzinną. Środki pieniężne gromadzone w fundacji rodzinnej pochodzące np. z transferu dywidend ze spółek portfelowych, mogą być pomnażane w różny sposób. Jedną z możliwości, z których może skorzystać fundacja rodzinna, jest opcja bezpośredniej inwestycji w fundusze inwestycyjne otwarte z wykorzystaniem Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych.
Rozwiązaniem, które może być konkurencyjne w stosunku do tradycyjnych lokat bankowych, są subfundusze dłużne inwestujące przede wszystkim w dłużne papiery wartościowe oraz instrumenty rynku pieniężnego.
Jednym z takich produktów jest Skarbiec Krótkoterminowy, którego wyróżnikiem jest najniższy poziom ryzyka spośród wszystkich rozwiązań dostępnych w ofercie Skarbiec TFI (poziom ryzyka 2 na 7 w KID). Subfundusz ten dedykowany jest inwestorom posiadającym krótkoterminowe nadwyżki finansowe, a co za tym idzie, poszukującym stabilnego i przewidywalnego pod kątem stopy zwrotu funduszu dłużnego…”
Artykuł pt. „Inwestowanie w ramach fundacji rodzinnej” autorstwa Mariusza Dębskiego w Pulsie Biznesu
Zapraszamy do Pulsu Biznesu do artykułu pt. „Inwestowanie w ramach fundacji rodzinnej” autorstwa Mariusza Dębskiego.
„Fundacja Rodzinna, która pojawiła się w polskim systemie prawnym w roku 2023, staje się coraz bardziej popularna wg. danych napływających z sądu rejestrowego. Rozwiązanie to ma przede wszystkim wspierać zarządzanie majątkiem firmy rodzinnej, zabezpieczać jej zasoby finansowe, a w szczególności umożliwiać efektywne przeprowadzenie sukcesji rodzinnej działalności biznesowej. Tworząc zakres funkcjonowania fundacji rodzinnej ustawodawca w dużym stopniu wzorował się na istniejących od lat w krajach zachodnich umowach kapitałowych (trusty), które z powodzeniem zabezpieczają majątek rodzinny. Przykładem mogą być rodziny Porsche, Hiltonów czy właściciele sieci Ikea.
Tworząc ustawę o fundacji rodzinnej polski ustawodawca wprowadził szereg korzyści podatkowych dedykowanym temu rozwiązaniu. Wśród niech jest m.in. brak podatku Belki od przychodów kapitałowych uzyskiwanych przez fundację rodzinną. Środki pieniężne gromadzone w fundacji rodzinnej pochodzące np. z transferu dywidend ze spółek portfelowych, mogą być pomnażane w różny sposób. Jedną z możliwości, z których może skorzystać fundacja rodzinna, jest opcja bezpośredniej inwestycji w fundusze inwestycyjne otwarte z wykorzystaniem Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych.
Rozwiązaniem, które może być konkurencyjne w stosunku do tradycyjnych lokat bankowych, są subfundusze dłużne inwestujące przede wszystkim w dłużne papiery wartościowe oraz instrumenty rynku pieniężnego.
Jednym z takich produktów jest Skarbiec Krótkoterminowy, którego wyróżnikiem jest najniższy poziom ryzyka spośród wszystkich rozwiązań dostępnych w ofercie Skarbiec TFI (poziom ryzyka 2 na 7 w KID). Subfundusz ten dedykowany jest inwestorom posiadającym krótkoterminowe nadwyżki finansowe, a co za tym idzie, poszukującym stabilnego i przewidywalnego pod kątem stopy zwrotu funduszu dłużnego…”
Cały artykuł dostępny jest na pb.pl