Pięć kroków do wdrożenia PPK

Krok pierwszy: 

Podmiot zatrudniający dokonuje wyboru w porozumieniu z zakładową organizacją związkową lub – w przypadku braku związków zawodowych – z reprezentacją Pracowników wyłonioną w trybie przyjętym u pracodawcy.

Wyboru dokonuje się w szczególności na podstawie oferowanych warunków, biorąc pod uwagę doświadczenie danej instytucji oraz najlepiej rozumiany interes osób zatrudnionych.

Krok drugi:

	Z wybraną instytucją finansową podmiot zatrudniający zawiera umowę o zarządzanie PPK. Umowa może być zawarta dopiero wtedy, gdy do danego podmiotu zatrudniającego mają zastosowanie przepisy ustawy o PPK,
	Umowa powinna zostać zawarta w postaci elektronicznej pozwalającej na utrwalenie na trwałym nośniku,
	Umowa musi zostać zawarta nie później niż 10 dni roboczych przed upływem terminu na zawarcie umowy o prowadzenie PPK dla pierwszej osoby zatrudnionej.

Krok trzeci:

	Umowa o prowadzenie jest zawierana z wybraną instytucją finansową w imieniu i na rzecz wszystkich Pracowników, którzy ukończyli 18 rok życia  i nie ukończyli 55  roku życia (poza osobami, które złożyły deklarację rezygnacji z dokonywania wpłat),
	Załącznikiem do umowy o prowadzenie jest lista uczestników PPK, która stanowi listę osób na rzecz których dokonywane będą wpłaty do PPK,
	Osoby które ukończyły 55 rok życia, a nie ukończyły 70 lat, są obejmowane PPK na ich wniosek. Obowiązkiem Pracodawcy jest poinformować te osoby o możliwości złożenia wniosku,
	Umowę o prowadzenie PPK należy zawrzeć w terminie do 10 dnia miesiąca następującego po upływie 3 miesięcy od pierwszego dnia stosowania dla Twojej firmy ustawy o PPK.

Krok czwarty:

	Wpłat do PPK dokonuje się począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym powstał stosunek prawny wynikający z umowy o prowadzenie PPK,
	Obowiązkiem pracodawcy jest prawidłowe naliczanie i odprowadzanie wpłat do PPK. Dotyczy to wpłat finansowanych przez Pracodawcę oraz Pracownika,
	Obliczanie i pobieranie wpłat odbywa się w terminie wypłaty wynagrodzenia,
	Wpłaty dokonywane są do 15 dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym zostały obliczone i pobrane,
	Wyjątkiem jest sytuacja, w której wynagrodzenie wypłacane jest w okresach krótszych niż miesiąc – wówczas wpłaty należne za miesiąc dokonywane są w terminie do ostatniego dnia miesiąca.

Krok piąty:

	Przed zawarciem umowy o prowadzenie PPK, Pracodawca może (ale nie musi) poinformować pracowników o ich uprawnieniach i obowiązkach oraz o zasadach funkcjonowania PPK,
	Obowiązkowo trzeba poinformować pracowników o możliwości zadeklarowania wpłaty dodatkowej oraz o możliwości obniżenia wysokości wpłaty podstawowej,
	Co  4  lata  w kwietniu wznowienie  wpłat  do  PPK  za osoby, które zrezygnowały z uczestnictwa, po uprzednim poinformowaniu ich o tym fakcie do końca lutego (obowiązuje od 2023 roku),
	Informowanie pracowników o obowiązku wystąpienia w ich imieniu do innej instytucji finansowej o transfer środków do aktualnego PPK,
	Informowanie instytucji finansowej - o rezygnacji z uczestnika z wpłat do PPK.

Od kiedy należy dokonywać wpłat do PPK?

Wpłat dokonuje się począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym została podpisana umowa o prowadzenie PPK.
Wpłaty obliczane i  pobierane są w terminie wypłaty wynagrodzenia.
Wpłaty dokonywane są w terminie nie późniejszym niż do 15 dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym zostały naliczone i pobrane.
Jeśli wynagrodzenie jest wypłacane w okresach krótszych niż miesiąc, wpłaty dokonywane są do ostatniego dnia miesiąca.

Obowiązki pracodawcy prowadzącego PPK

	Terminowe i prawidłowe naliczanie i odprowadzanie wpłat do PPK,
	Niezwłoczne informowanie instytucji finansowej (do 7 dni) o rezygnacji uczestnika z dokonywania wpłat do PPK,
	Co 4 lata (do końca lutego) – poinformowanie uczestnika, który zrezygnował z PPK, o wznowieniu wpłat,
	Co 4 lata (od 1 kwietnia) – wznowienie wpłat za uczestnika PPK, który zrezygnował z uczestnictwa, o ile uczestnik ponownie nie złożył oświadczenia o rezygnacji,
	Przekazywanie instytucji finansowej prowadzącej PPK decyzji o ponownym przystąpieniu osoby zatrudnionej do PPK,
	Wykonywanie decyzji pracowników dotyczących wysokości wpłat dodatkowych przez nich fakultatywnie finansowanych,
	Monitorowanie wysokości wynagrodzenia pracownika (osiąganego u pracodawcy) – jeśli zarabia mniej niż 1,2 krotność minimalnego wynagrodzenia, które upoważnia do obniżenia wpłaty podstawowej do PPK do min. 0,5% wynagrodzenia,
	W przypadku zatrudnienia nowego pracownika posiadającego środki w PPK w funduszu zdefiniowanej daty zarządzanym przez inne towarzystwo – wystąpienie w jego imieniu o transfer zgromadzonych tam środków (chyba, że uczestnik nie wyrazi na to zgody).

Pracownicy będą objęci programem PPK w zależności od wieku:

	Osoby między 18 a 55 rokiem życia zostaną automatycznie objęte PPK.
	Osoby pomiędzy 55 a 70 rokiem życia, będą mogły przystąpić do PPK po złożeniu odpowiedniej deklaracji u swojego pracodawcy.

Kiedy będziemy mogli skorzystać ze środków zgromadzonych w PPK?

Ustawowo wypłata środków będzie możliwa po osiągnięciu 60 roku życia, 25 % zostanie wypłaconych jednorazowo, a pozostałe 75% w co najmniej 120 miesięcznych ratach; chyba że we wniosku uczestnik PPK zażąda wypłaty jednorazowej, lub określi inną liczbę rat miesięcznych.

Będzie też możliwość wypłaty zgromadzonych w PPK środków w formie świadczenia małżeńskiego, polegającej na wypłacie łącznej kwoty, z rachunków PPK należących do małżonków, pod warunkiem osiągnięcia przez oboje małżonków 60 roku życia.

Ponadto, przed osiągnięciem 60 roku życia, będzie można wnioskować o wypłatę do 25% środków w przypadku poważnej choroby pracownika, małżonka lub dziecka. Nie będzie konieczny zwrot tych środków.

Dopuszczalne będzie także jednorazowe, wcześniejsze wypłacenie środków z PPK na sfinansowanie wkładu własnego do kredytu, np. przy zakupie mieszkania lub domu,  z obowiązkiem zwrotu w ciągu 15 lat. Do skorzystania z tej możliwości będą uprawnieni uczestnicy przed ukończeniem 45 roku życia.

Jakie są korzyści dla Pracownika

	Środki są prywatne! Zgodnie z ustawą z  dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (ustawa o PPK) – Dz. U z 2018 r. poz. 2215 (Art. 1 Ustawy).
	Posiadane środki podlegają dziedziczeniu, tak samo jak reszta majątku osobistego (nieruchomość, samochód, gotówka w banku...).
	Można za życia zadecydować, kto otrzyma środki po śmierci poprzez wskazanie tzw. osoby uposażonej.
	Wszystkie środki są wyłączone z zajęć komorniczych, za wyjątkiem zobowiązań alimentacyjnych.
	Możesz skorzystać ze środków zgromadzonych na twoim koncie PPK w każdej chwili.
	Twoje konto PPK jest zasilane z trzech źródeł – pracodawca, państwo oraz twoja wpłata.
	Regularne wpłaty minimalizują ryzyko inwestycyjne.
	Możesz zdecydować, w którym Funduszu Zdefiniowanej Daty inwestować środki PPK.
	W każdej chwili możesz zrezygnować oraz ponownie przystąpić do PPK.
	Zgromadzone środki możesz wykorzystać na cele mieszkaniowe (np. wkład wlasny).
	Do 25% zgromadzonych środków możesz wypłacić w przypadku ciężkiej choroby swojej, lub członka rodziny.
	Możesz dokonać wypłaty transferowej na inny rachunek PPK np. przy zmianie miejsca pracy.
	Koszty związane z inwestowaniem w programie PPK są ograniczone do minimum – to najtańszy na rynku sposób inwestowania.
	Oprócz wpłat obowiązkowych można zadeklarować dodatkowe wpłaty, skutecznie powiększając kapitał do wykorzystania na emeryturze.

Funkcjonowanie PPK

Cały system PPK jest pod nadzorem Komisji Nadzoru Finansowego (KNF).

Podmiotami  upoważnionymi  do prowadzenia PPK są:

	towarzystwa funduszy inwestycyjnych,
	powszechne towarzystwa emerytalne,
	pracownicze towarzystwa emerytalne,
	zakłady ubezpieczeń.

 Środki gromadzone na indywidualnych rachunkach PPK będą pochodziły z trzech źródeł:

	Skarbu Państwa: wpłata powitalna, jednorazowa w wysokości  250 złotych oraz dopłaty roczne w wysokośći 240 złotych,
	Pracodawcy: obowiązkowa wpłata podstawowa w wysokości 1,5% wynagrodzenia i dodatkowa (dobrowolna) wpłata w wysokości do 2,5% wynagrodzenia,
	Pracownika: obowiązkowa podstawowa  w wysokości 2,0% wynagrodzenia i dodatkowa (dobrowolna) wpłata w wysokości do 2,0% wynagrodzenia.

Funkcjonowanie PPK

Fundusz Zdefiniowanej Daty

Fundusz Zdefiniowanej Daty (FZD) uwzględnia konieczność ograniczenia poziomu ryzyka inwestycyjnego w zależności od wieku uczestnika – jest to więc długoterminowa inwestycja, której struktura oraz profil ryzyka zmienia się razem z wiekiem inwestora.

Przykładowa struktura portfela funduszy zdefiniowanej daty

Limity Inwestycyjne

Inwestycje w walutach

do 30% aktywów FZD może być lokowane w aktywa denominowane w walutach państw członkowskich Unii Europejskiej (UE) lub innych niż państwa członkowskie UE państw należących do Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD)

Inwestycje w ramach części dłużnej:

a)	nie mniej niż 70% aktywów w papierach emitowanych lub gwarantowanych przez Skarb Państwa, NBP, jednostki samorządu terytorialnego, władze publiczne lub bank centralny państw członkowskich, EBC, UE lub EBI albo wyemitowane, poręczone lub gwarantowane przez organizacje międzynarodowe; pod warunkiem, że posiadają rating inwestycyjny nadany przez uznaną agencję,  lub depozyty do 180 dni w bankach o ratingu inwestycyjnym.
b)	nie więcej niż 30% aktywów w inne instrumenty, niż wymienione powyżej,  z tym, że do 10% aktywów w instrumenty bez ratingu inwestycyjnego.
	Nie więcej niż 30% aktywów w inne instrumenty niż wymienione w pkt a) z tym, że do 10% aktywów w instrumenty bez ratingu inwestycyjnego

Inwestycje w ramach części udziałowej

	nie mniej niż 40% aktywów w akcje wchodzące w skład indeksu WIG20,
	nie więcej niż 20% aktywów w akcje wchodzące w skład indeksu mWIG40,
	nie więcej niż 10% aktywów w ramach części udziałowej w akcje lub inne instrumenty udziałowe emitowane przez spółki publiczne notowane na GPW SA inne niż wymienione w pkt a i b powyżej oraz spółki notowane na rynku NewConnect,
	nie mniej niż 20% aktywów w akcje będące przedmiotem obrotu na rynku zorganizowanym w państwie należącym do OECD innym niż Rzeczpospolita Polska.

Udział części akcyjnej w FZD w zależności od okresu pozostającego do osiągnięcia zdefiniowanej daty

Strategia inwestycyjna

 „Nasza filozofia inwestycyjna jest inna. Uważamy, że tylko aktywne zarządzanie, polegające na selekcji poszczególnych akcji, czy obligacji, może przynieść większe korzyści dla uczestników funduszu. Jest jeden warunek, mianowicie doświadczony zespół, który posiada kompetencje do znajdowania atrakcyjnych inwestycji na różnych rynkach. I my, jako Skarbiec, te kompetencje posiadamy” - podkreśla Kamil Sobolewski, główny starteg Skarbiec TFI.

Fundusz Zdefiniowanej Daty - Minima Inwestycyjne

Dlaczego Skarbiec TFI

Skarbiec TFI to jedno z najdłużej działających towarzystw funduszy inwestycyjnych w Polsce, ponad 21 lat historii, wspartej ponadprzeciętnymi i powtarzalnymi wynikami inwestycyjnymi.	Skarbiec to dopracowany w szczegółach proces zarządzania funduszami, to wysokie standardy w zarządzaniu ryzykiem inwestycyjnym.	Pierwszy Pracowniczy Program Emerytalny (PPE) utworzyliśmy w 1999 r. – to blisko 20 lat doświadczenia w obsłudze pracodawców.

Ponad 4 miliardy zł aktywów pod zarządzaniem.	Skarbiec to mocny zespół zarządzający, drugi pod względem wielkości w Polsce, posiadający unikalne kompetencje zarówno do zarządzania częścią dłużną jak i akcyjną w Polsce i zagranicą, nagrodzony ponad 23 wyróżnieniami w różnych kategoriach.	Obsługujemy ponad 250 klientów instytucjonalnych

Dlaczego PPK w Skarbiec TFI

Otrzymasz pełne wsparcie na każdym etapie wdrożenia PPK.	Zapewnisz sobie pomoc doświadczonego zespołu wdrożeniowego.	Będziesz otrzymywać regularne informacje - komentarze rynkowe oraz raporty z funkcjonowania PPK.
Będziesz miał komfort codziennej obsługi PPK – przyjazny w obsłudze dedykowany portal pozwoli Ci obsługiwać PPK Twoich pracowników przez Internet.	Nasz agent transferowy współpracuje z grupą firm dostarczający programy płacowo – kadrowe w celu ustalenia jednolitych formatów danych ułatwiających późniejszą obsługę po stronie pracodawcy.	Twoi pracownicy będą mogli korzystać zarówno z infolinii jak i z obsługi przez Internet. Nieważne z jakiego sprzętu korzystają - dzięki technologii RWD portal dostosowuje się do użytkowania na smartfonie, komputerze i tablecie.